Kdy a jak lze vybrat peníze z doplňkového penzijního spoření?
Penzijko není termínovaný vklad. Způsob výběru rozhoduje o tom, kolik z naspořené částky dostanete. Ukážeme tři možné cesty.
Řádně lze z doplňkového penzijního spoření (DPS) vybrat od 60 let věku (dřív jen jako předdůchod) a po odspoření aspoň 120 měsíců (u smluv od roku 2024). Vybrat jde jednorázově, nebo formou renty. Renta na 10 a více let je celá bez daně. Při předčasném zrušení se vrací státní příspěvky a dodaňují uplatněné odpočty.
Na příkladu: tři cesty k penězům z DPS
Naspořená částka je stejná, ale to, jak si ji vezmete, mění, o kolik nakonec přijdete na daních a příspěvcích. Rozdíl je hlavně v tom, jestli splníte podmínku 60 let a 120 měsíců spoření, nebo smlouvu rušíte dřív.
Podobně to platí i u starších transformovaných fondů. Ty ale mají svá vlastní, dřívější pravidla, která je potřeba ověřit přímo ve smlouvě.
Přesná pravidla se liší podle data uzavření smlouvy. U starších smluv (před rokem 2024) mohou platit jiné podmínky výběru.
Jak si výběr naplánovat
Co při výběru rozhoduje
- Věk 60 let a aspoň 120 měsíců spoření u smluv od 2024.
- Forma výběru, jednorázově, nebo renta na zvolenou dobu.
- Délka renty 10 a více let: teprve pak je celá penze osvobozená od daně.
- U transformovaných fondů (staré smlouvy) mohou platit odlišná pravidla.
Jak se rozhodovat
- Chcete jednorázovou částku hned, nebo pravidelný příjem na penzi?
- Renta na 10 a víc let je bez daně, jednorázový výběr ne.
- Zvažte, jestli budete peníze potřebovat rychle, nebo je chcete rozložit.
Na co si dát pozor
- Předčasné zrušení smlouvy před splněním podmínek stojí státní příspěvky a dodanění odpočtů.
- Dodanění odpočtů se týká až 10 let zpětně uplatněných částek.
- Zdaní se i příspěvky zaměstnavatele, které byly za posledních až 10 let osvobozené.
Spočítejte si spoření na důchod
Zadejte měsíční vklad a horizont. Uvidíte orientační naspořenou částku i to, jak moc pomůže státní podpora.
Co výběr udělá s daněmi
U výběru z penzijního spoření nerozhoduje jen kdy, ale i jak. Forma výplaty mění daňový dopad a u větších částek jde o desítky tisíc korun rozdílu.
Tabulku posunete do stran.
| Cesta | Kdy je možná | Na co pozor |
|---|---|---|
| Jednorázové vyrovnání | Od 60 let a po 120 měsících | Výnosy se daní. Státní příspěvky zůstávají. |
| Penze na určenou dobu | Za stejných podmínek | Při výplatě aspoň 10 let je penze celá bez daně. |
| Předčasné ukončení | Kdykoli, odbytné ale až po 24 měsících spoření | Vracíte státní příspěvky a dodaňujete uplatněné odpočty. |
Předčasné ukončení je nejdražší varianta a lidé po ní sahají právě ve chvíli, kdy potřebují hotovost nejvíc. Než smlouvu zrušíte, požádejte penzijní společnost o vyčíslení odbytného a spočítejte si, kolik vrátíte.
Kdo přemýšlí o dřívějším odchodu z práce, má ještě jednu možnost: předdůchod, který se čerpá právě z DPS a nekrátí budoucí státní důchod. Srovnání penzijního spoření s investiční alternativou nabízí článek DPS proti DIP. Kolik z toho bude tvořit státní část příjmu, ukazuje výpočet starobního důchodu.
Časté dotazy
Musím si vybrat všechny peníze najednou?
Ne, u řádného ukončení spoření si můžete zvolit jednorázový výběr, nebo rentu na zvolenou dobu, případně kombinaci.
Co když smlouvu zruším dřív, protože potřebuji peníze hned?
Dostanete tzv. odbytné, pokud jste spořili aspoň 24 měsíců. O státní příspěvky přijdete a uplatněné daňové odpočty za posledních až 10 let se dodaní.
Platí to samé i pro staré transformované fondy?
Ne úplně. Transformované fondy (uzavřené do konce roku 2012) mají často výhodnější podmínky výběru, uvedené přímo ve smlouvě.
Vyplatí se renta víc než jednorázový výběr?
Daňově ano, pokud zvolíte rentu na 10 a víc let. Penze je pak celá bez daně. Rádi vám spočítáme, co sedí k vaší situaci.
Blíží se vám 60 let a řešíte výběr z DPS?
Projdeme s vámi smlouvu i to, jestli se vyplatí jednorázový výběr, renta, nebo počkat. Nechte nám telefon a ozveme se vám zpravidla do 24 hodin.
Jak s číslem naložíme, popisují zásady ochrany osobních údajů.
Najdete nás tady
Nádražní 869/55702 00 Moravská Ostrava
Zdroje: zákon č. 427/2011 Sb., § 20 (podmínky výběru); § 25 (odbytné); zákon č. 462/2023 Sb., čl. XIII (120 měsíců jen u smluv od 2024); zákon č. 586/1992 Sb., § 4 (osvobození penze); § 15b (dodanění při zrušení).